Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

23.09.2020
Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

В финансовой практике можно часто столкнуться с оформлением уступки права требования по договору займа. Такая сделка может составляться как между крупными компаниями, так и между простыми гражданами. Уступка может быть оформлена только в тех случаях, когда она не противоречит существующим нормативным актам.

Оформление соглашения

Для того чтобы право требования долга перешло от одного лица к другому, оформляется специальное соглашение между сторонами — договор цессии. На его основании происходит передача долга. В статье 383 ГК РФ указано, что не всегда долг может быть передан. К таким долгам относятся:

  • Алименты.
  • Обязательства, которые появляются перед лицом, получившим вред здоровью или ущерб жизни.
  • Любые другие долги, которые касаются непосредственно личности человека.

Передача долга целесообразна, когда со стороны заемщика отсутствует добросовестность в исполнении своих обязанностей и это мешает кредитору распоряжаться собственным имуществом. После оформления уступки права требования заемщик гарантирует, что у него есть такое право. После передачи долга он не несет никакой ответственности за то, как должник будет исполнять свои обязанности.

Для должника это означает только лишь смену заимодавца, ничего больше для него не меняется. Исключения могут быть, когда в договоре предусмотрены какие-то особенности по поводу смены заимодавца.

Участники договора

В данном договоре участвуют две стороны:

  • Цессионарий — новый заимодавец. Это лицо, к которому переходит право требования долга.
  • Цедент — это предыдущий кредитор, который передает право требования долга.

Следует обратить внимание, что сам заемщик в оформлении соглашения не принимает никакого участия. Его только обязаны будут предупредить об уже свершившемся факте передаче, причем сделать это может любая из сторон договора. Уведомление должно быть составлено исключительно в письменном виде.

Важно! Пока должник не получит уведомления, он имеет полное право не выполнять свои прямые обязанности в пользу нового кредитора.

Для того чтобы иметь законную силу, уведомление должно содержать:

  • Номер, присвоенный цессии.
  • Полное наименование цессионария, получившего право на требование долга.
  • Расчеты платежей, которые должны перечисляться цессионарию.
  • Реквизиты цессионария, на которые в дальнейшем заемщик должен будет перечислять деньги.

Если заемщик не был уведомлен в установленном законом порядке о передаче долга третьему лицу и продолжал перечислять деньги кредитору, они никуда не денутся и все равно пойдут в счет уплаты долга.

Участниками договора могут выступать:

  • Юридические лица. В том числе такой договор целесообразен при проведении реорганизации компании с последующим созданием новой компании.
  • Физические лица.
  • Юридические и физические лица. Примером является случай, когда происходит упразднение юридического лица и передача долга директору или учредителю этой же компании.

Между физлицами соглашение цессии уместно в следующих случаях:

  • Раздел имущества в бракоразводном процессе.
  • Передача долга по кредитам и займам от супруга к супругу.
  • Передача долговых обязательство от детей к родителям и наоборот, а также передача долгов между другими родственниками.

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Виды договоров цессии

Договора цессии отличаются друг от друга по содержащимся в них условиям. В зависимости от этого существует такая классификация:

  • Трехсторонний тип договора. В договоре принимают участие три стороны. Это основное отличие, так как должник здесь становится полноценным участником сделки, на ее проведение требуется его согласие.
  • Двухстороннее соглашение. Это стандартный договор цессии, в нем присутствуют лишь цессионарий и цедент. Должник в данном случае лишь ставится перед фактом с помощью уведомления о свершившейся сделке.
  • Возмездная цессия. Цессионарий получает вознаграждение от цедента за принятие права взыскания задолженности. Это связано с тем, что обычно передача права требовать возврата долга сопряжена с проблемами со стороны должника. Вознаграждение — это своего рода плата за возможные убытки, которые предположительно может понести цессионарий. Но иногда бывает и обратная ситуация: вознаграждение получает как раз цедент. Примером тому может служить займ, выданный под процент. Проценты по-прежнему будут перечисляться, и цедент сможет их использовать на свое усмотрение.
  • Безвозмездная цессия. Происходит уступка права без каких-либо дополнительных взносов с обеих сторон.

Как происходит передача прав требования?

Основной момент этого процесса — составление договора цессии. Для того чтобы он имел законную силу, в нем должны быть указаны:

  • Полные сведения о двух (трех) сторонах соглашения.
  • Сведения о должнике, если он не является одной из сторон, как при заключении трехстороннего соглашения.
  • Подробное описание предмета договора.
  • Порядок разрешения споров при их возникновении на всем протяжении реализации сторонами своих прав и обязанностей.
  • Любые другие сведения, которые стороны считают необходимым отобразить в договоре.

Дополнительный договор заключается в той же форме, что и первоначальный. То есть если изначально имелось нотариальное заверение, то его потребуется составить и во второй раз.

 Если же заверения не было, а составлялось простое письменное соглашение, то и договор цессии составляется по такому же принципу.

Если договор цессии затрагивает сферу недвижимости, требуется регистрация объекта договора в Росреестре.

К договору цессии нужно приложить следующие документы:

  • Справка, подтверждающая передачу предмета, описанного в соглашении. В данном акте следует привести все документы, на основании которых у цедента возникает право требования долга с заемщика.
  • Любые другие соглашения, на основании которых в первоначальный договор вносились изменения.

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Разница между договором цессии и факторинга

Договор факторинга — это соглашение финансирования под уступку. То есть одна сторона дает другой часть от суммы, а взамен получает право требовать деньги с заемщика. В какой-то степени договор факторинга мог бы считаться разновидностью договора цессии. Однако существующее законодательство предписывает другой порядок оформления правоотношений при его заключении.

К отличиям факторинга от цессии можно отнести:

  • Договор факторинга может быть заключен только между коммерческими организациями.
  • Предмет договора — финансирование клиента. Уступка — это своего рода обеспечение этого финансирования.

Переуступка прав МФО

Кредиторы не спешат прибегать к своему законному праву и передавать долг коллектора. Даже в тех случаях, когда должник допускает просрочки, для МФО это способ заработать — проценты продолжают начисляться, а долг все равно будет возвращен, пусть и с опозданием.

Для кредитора невыгодна уступка прав требования, он всегда при этом потеряет часть своих денег. Взыскание долга не является непосредственной обязанностью МФО. Для того чтобы получить деньги, компании имеют всего два варианта:

  • Обращение в суд и взыскание задолженности с заемщика в судебном порядке. Это не дает МФО стопроцентной гарантии, к тому же весь процесс может длиться долго. Чаще всего должнику удается найти компромисс с приставами и получить максимально щадящий график погашения долга.
  • Передать долг заемщика коллекторам. Это позволяет МФО сразу же вернуть часть собственных средств и избавиться от ненужных хлопот. Коллекторы могут пойти двумя путями: выступить в качестве агента МФО или выкупись долг и работать уже самостоятельно.

После того как уступка осуществилась и права требования переходят к коллекторам, они получают такие возможности:

  • Самостоятельно вести переговоры с должником и направлять ему требования в письменном виде.
  • Анализировать данные о клиенте и использовать их в своих целях.
  • Обращаться в суд и отстаивать там интересы от имени МФО.
  • Передавать сведения в Бюро кредитных историй о недобросовестных плательщиках.
  • Требовать долг, не переходя границ законов, установленных на территории РФ.

При этом коллекторы не имеют права:

  • обзванивать соседей, коллег по работе;
  • разглашать персональные данные должника;
  • тревожить в ночное время;
  • угрожать и использовать ненормативную лексику;
  • прибегать к помощи грубой силы;
  • изымать какое-либо имущество должника в счет уплаты долга.

Совершив какое-либо из подобных действий, коллекторы автоматически попадают в ряды преступников.

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Переуступка и налоги

Заключив договор цессии, у обеих сторон могут возникнуть налоговые риски. Если сторонами договора выступали физические лица, то таким риском становится облагаемая НДФЛ материальная выгода. Для юридических же лиц риском становится исчисление налоги на прибыль и НДС.

Порядок налогообложения во всех этих случаях зависит от таких факторов:

  • Кем является сам цедент.
  • Есть ли разница между задолженностью и общей суммой сделки.
  • Какие права приобретаются сторонами в результате заключения сделки.

Важно! Согласно действующему законодательству, налогом не облагается передача прав по кредитному договору, по договору займа, по взысканию авансовых платежей.

Любая прибыль, полученная от договора цессии, считается выручкой от реализации и с нее взимается соответствующий налог. Снизить налог можно путем подсчета расходов по уступке и затрат, что были связаны непосредственно с реализацией данной сделки.

Читайте также:  Что первично право или обязанность. Обязанности и права - это что такое? Что такое права и обязанности

Изменение должника

Существует также такое понятие, как перевод собственного долга на другое лицо. Такая сделка допускается лишь при соблюдении следующих требований:

  • Согласие кредитора. Для того чтобы перевод долга был осуществим, кредитор должен убедиться в платежеспособности своего нового должника. Чтобы проверить платежеспособность, кредитор имеет право прибегать к разным способам.
  • Определиться, каким способом будет осуществлен перевод долга. Согласно первому способу, за возврат займа будут нести ответственность как старый, так и новый должники одновременно — этот способ называется кумулятивным.
  • Есть еще приватный способ: первый заемщик полностью исчезает из поля зрения после передачи долга третьему лицу. Всю ответственность берет на себя новый заемщик.

Документальное оформление перевода долга — это важное условие. Без составления документов сделка не может быть заключена.

Отправляйте заявку в несколько разных компаний для 100% получения денег!

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

69 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

51 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

34 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

46 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

39 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

29 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

35 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

24 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

25 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

31 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

22 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

26 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

29 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

27 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

20 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

15 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

15 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

27 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

21 заявка за 30 дней

ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ

17 заявка за 30 дней

Переуступка права требования долга, займа, регистрация договора и возможные причины отказа

Главная страница » Административное право

Передача проблемных кредитных активов осуществляется когда стороны заключают договор переуступки права требования долга. В таких случаях в процесс вступают так называемые коллекторы или другие лица, специализирующиеся на получение долгов. Несмотря на распространенность явления, процесс передачи прав не так прост и подробно регламентирован Гражданским кодексом.

Содержание:

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Что такое договор передачи прав требования долга?

На юридическом языке подобная практика именуется цессией, то есть соглашением, при котором права на взыскание кредиторской задолженности отчуждаются от первоначального владельца в пользу другого юридического или физического лица. Это совершенно законное и широко распространенное явление. Наиболее полно суть этой практики раскрывается в статьях № 382 и № 390, 391, 392 Гражданского кодекса.

Законом определены три стороны участвующие в процессе переуступки прав долга:

  • лицо, которое изначально предоставило заемные средства. Именуется цедентом;
  • лицо, которому были переданы права на их истребование — цессионарий;
  • субъект взыскания долга, то есть заемщик, должник, и т.д.

Характерно, что государство, в отличии от случаев с переуступкой прав аренды помещений или земельных участков, практически никогда не является ни одной из сторон этого процесса. Передача прав долга полностью находится в частной сфере.

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Исходя из характера отношений и состава участников этого процесса, можно выделить несколько типовых ситуаций переуступки прав требования долга:

  • между двумя физическими лицами. Может возникать когда родственники берут на себя долговые обязательства друг друга, либо имело место оказание помощи в получении кредита и т.д.;
  • перевод долга от юридического лица на физическое. Часто встречается, что руководители небольших фирм, при их крахе, берут долговые обязательства на себя уже как физ. лица. Добровольно или в судебном порядке;
  • между двумя юридическими лицами. При этом ситуация может быть вполне безобидной и возникать при реорганизации предприятия, когда нужно для соответствие всех документов оформить новые договора на новообразовавшиеся юридические лица.

Внимание! Речь выше идет о стандартных банковских кредитах, поставках предприятиям, переуступки прав требования на квартиру, договорах купли-продажи и т.д.

Варианты могут быть разные, но существует также целый перечень долговых обязательств, на которые цессия попросту не может быть оформлена.

Речь идет о долговых обязательствах, тесно связанных непосредственно с личностью цедента:

  • возмещение при причинении вреда здоровью. Такие выплаты не могут идти в пользу третьих лиц ни при каких обстоятельствах;
  • выплаты назначенные судом за моральный вред;
  • компенсация за нарушение авторского права;
  • алименты предназначенные детям или пожилым гражданам.

Иными словами: если определенные выплаты, как правило, назначаемые судом, должны поступать на счет конкретного гражданина, то долг по ним, когда он возникает, не может взыскиваться другими лицами.

Различия в оформлении договора переуступки долга

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Само это соглашение может иметь разный характер и, как говорилось выше, быть заключено между разными лицами. Выделяют основные виды договоров:

  • трехсторонний договор — самый надежный и практически гарантирующий выплаты. Смысл в том, что еще при заключении кредитного договора указывается возможность передачи долга конкретному лицу. Либо такой договор заключается уже в момент самой переуступки;
  • возмездный договор переуступки долга. Самый распространенный случай, когда цедент элементарно продает права на взыскание долга третьему лицу за сумму, как правило, меньше самого долга. Мотивы понятны — получить хоть какую-то часть денег, но сейчас;
  • безвозмездный договор предполагает распределение взысканных средств в оговоренных долях, но не предполагает оплаты самой цессии;
  • смена должника. Также может быть на платной или безвозмездной основе;
  • уступка прав требования долга по решению суда.

Внимание! Независимо от способа переуступки долга, его величина всегда остается неизменной. Точнее неизменными остаются условия взыскания. Пеня или просто предусмотренные договором проценты, также могут продолжать начисляться.

Переуступка прав требования займа

Перевод долга по договору займа: заключение договора переуступки права требования долга

Цессия в отношениях между банком и заемщиком — это, безусловно, самый распространенный случай, связанный с передачей прав требования долга.

Банк или другая кредитная организация уступают долг в случае систематических просрочек, частичного или полного отказа выполнять долговые обязательства. Как и в любом другом случае саму процедуру должно закреплять соглашение в виде договора переуступки долга. Оно должно содержать:

  • информацию об участниках настоящего соглашения;
  • сведения о самом долге, включая все условия прописанные в изначальном кредитном договоре;
  • обязанности сторон, указанные в первоначальном договоре;
  • размер, механизм расчета и способ взыскания санкций, возникающих в случае неуплаты;
  • способ коммуникации между должником и цессионарием (попросту куда обращаться, звонить или переводить деньги).

Внимание! Извещение должника, даже в случае, если в первоначальном договоре была прописана возможность передачи долга третьим лицам, обязательна Без, совершенного в соответствии с нормами права, извещения заемщика, никакая переуступка не является законной.

При получении извещения, заемщик должен обратить внимание прежде всего на финансовую информацию о долге. Она должна содержать:

  • точный номер и дату заключения договора, а самое главное указания на его положения, которые позволяют инициировать цессию;
  • сумма основной задолженности без процентов (оставшейся, а не изначальной);
  • сумма составляющая начисленные проценты, а также величина штрафных начислений.

Перечень документов, обязательных для предоставления, регулируется статьей № 385 Гражданского кодекса, которая предписывает приложить к договору следующие бумаги:

  • оригинал изначального договора;
  • любые заключенные и подписанные на стадии оформления соглашения и приложения к ним;
  • акт сверки данного договора, по 1 экземпляру от должника и цедента.

Внимание! Денежное обязательство может быть разделено на части. Цеденту вовсе не обязательно переуступать права на истребование всего долга. Выделенными частями могут быть:

  • только основной долг без процентов;
  • только начисленные проценты на текущую дату;
  • общая сумма процентов, которую кредитор ожидал получить от плательщика при исполнении им своих обязательств.

Иными словами договор о передаче прав требования долга может быть составлен исходя из обстоятельств частного случая.

Если цедентов несколько, то такой долг называется солидарным. Любой из этих кредиторов может передавать свои права на долг самостоятельно. Третьим лицам либо другим участникам. При этом получение согласия других цедентов является обязательным, за исключением случаев, когда обратное указано в изначальном договоре займа.

Читайте также:  Кто делает межевание земельных участков? Кто такой кадастровый инженер, должен ли он проводить межевание земли и чем занимается эксперт?

Регистрация договора и возможные трудности

Традиционно, ни одна сделка не может быть до конца признана правомерной, если не было произведено последующей ее регистрации в органах государственной власти. Для этого понадобятся следующие бумаги:

  • копия нотариально заверенного соглашения о переуступке;
  • гражданские документы физических лиц участников;
  • учредительные документы для юридических лиц, а также доверенность на представителя;
  • квитанция об оплате госпошлины.

Срок проверки документов и вынесения решения может затянуться на срок не более 30 дней.

Бывают случаи когда, в дальнейшем, подобный договор может быть признан ничтожным и ситуация с правами по долгу будет возвращена на первоначальную позицию. Выделяют типовые случаи:

  • долг относится к связанным к личностью и не может быть передан (примерный перечень указывался выше);
  • не доказано изначальное право требования долга;
  • невозможность переуступать право требования долга изначально была прописана в искомом договоре;
  • не дано четкого пояснения тому как долг изначально возник. Речь идет о неформально заключенных соглашениях, как правило, между физическими лицами. Востребовать такие займы обычно не представляется возможным;
  • если договор передачи прав долга заключался на возмездной основе, то неуплата его стоимости со стороны цессионария может привести к признанию договора ничтожным.

Иски о признании цессии неправомерной подаются в арбитражные суды. Решения могут касаться как всего долга целиком, так и его частей.

Передача прав и обязанностей по уплате долга по договору

Правоотношения по переводу задолженности можно рассматривать с нескольких сторон, имея в виду то, как эти вопросы урегулированы Гражданским кодексом РФ.

Перемене лиц в обязательстве посвящена гл. 24 ГК РФ, которая рассматривает проблему с точки зрения:

  • перехода правомочий кредитора к другому субъекту;
  • перевода долга (смены должника).

При этом:

  1. Переуступка прав требования (цессия) регулируется как общими нормами о переуступке (ст. 382–386), так и положениями, специально посвященными цессии (ст. 388–390). Цессия представляет собой документально оформленную замену кредитора, по общему правилу осуществляется без согласия должника.

Приведем особенности договора цессии:

  • уступаемое требование должно существовать на дату передачи (только если соглашение не заключается в отношении будущего требования);
  • у цедента есть право уступки своего требования без согласия должника только в том случае, если личность кредитора не имеет существенного значения для последнего;
  • требование может быть уступлено только тогда, когда оно не является уже уступленным;
  • со стороны цедента отсутствуют действия, провоцирующие возражения должника против переуступки.
  1. Перевод долга представляет собой обратную от переуступки прав схему, когда меняется должник (ст. 391–392.3).
  2. Такая замена возможна путем заключения:
  • соглашения между передающим и принимающим долг субъектами (должниками);
  • соглашения между кредитором и новым должником, если обязательства связаны с предпринимательством.

Перевод задолженности без согласия кредитора является ничтожным.

Каждый договор составляется индивидуально, исходя из конкретного обязательства. Приведем в пример договор цессии, особо остановившись на ключевых условиях сделки.

Договор уступки прав

Воронеж                                                                                                                                                             27.03.2018

ООО «ВИК», именуемое в дальнейшем Цедент, в лице директора Попова С. Ю., действующего на основании Устава, с одной стороны и ООО «Барс», именуемое в дальнейшем Цессионарий, в лице бухгалтера Ференц Д. В., действующей на основании доверенности № 6 от 25.03.2018, с другой стороны заключили настоящий Договор о нижеследующем:

Договор цессии (уступки прав) по договору займа — что это, образец

В случае принятия решения одной стороной взять у другой стороны в займ денежные средства или прочее имущество, между ними составляется договор займа, в котором оговариваются все условия и сроки его возврата.

Дающая займ сторона выступает займодавцем, а принимающая – заемщиком. При этом займодавец может передать имеющиеся права другому лицу с помощью заключения договора цессии.

Договором цессии или уступки выступает договор, передающий право на что-то от одного лица – другому.

Договоров такого типа существует несколько видов:

  • по уступке финансового требования;
  • на право использовать товарный знак;
  • по передаче авторских прав.

Договор цессии – это соглашение одной стороны уступить свои права по договору займа другой стороне. То есть его основная задача – смена лиц по обязательствам, в результате которой все права по договору займа передаются от займодавца новому кредитору.

Договор цессии является консенсуальным, возмездным и двусторонним.

Изначальный займодавец в этом договоре именуется цедентом, а новый – цессионарием, который может дождаться возврата займа по приобретенному им договору, а может продать его другому лицу.

Законодательство РФ не определяет обязательные условия для заключения договора цессии по договору займа с процентами. Тогда, согласно ст. 432 ГК РФ, единственным важным условием является указание предмета договора.

Им может выступать обязательственное право, а также право востребования как полного, так и частичного возврата долга.

Предметом договора цессии выступает право требования, которое принадлежит займодавцу на основании подписанного договора займа, согласно которому заемщик обязуется вернуть займодавцу денежную сумму или другое имущество в указанные сроки.

Объектом цессии может быть только имущественное право, потому договоры, не имеющие имущественного характера, не могут быть предметом цессии.

Если в договоре не указано, что он безвозмездный, то он автоматически становиться возмездным. Законодательством не установлены требования для цены договора цессии, потому она назначается сторонами в добровольном порядке.

В каких случаях составляется

Чаще всего договора цессии подписываются по причине отсутствия у займодавца возможности взыскать задолженность по займу самостоятельно.

Также договор уступки прав заключается при разделении обязательств заемщика перед займодавцем (при разводе, реорганизации предприятия и т.д.). Законодательством не предусмотрено обязательное участие заемщика при подписании договора цессии.

Договор по уступке прав имеет стандартную структуру и содержит примерно такие пункты:

  • преамбула, которая содержит оговорку про участников договора, их статус, правоустанавливающие документы, а также указание ответственных лиц-представителей юридического лица;
  • предмет договора – раздел, в котором подробно описаны все его детали, а также указаны договора, по которым возник долг;
  • цена и взаиморасчеты – раздел, содержащий стоимость переуступки прав по договору займа;
  • права и обязанности сторон – раздел с оговоркой количества документов, подтверждающих размер долга, а также сроков их предоставления;
  • ответственность сторон – раздел, содержащий указание об ответственности сторон в случае нарушения условий договора;
  • особые условия – оговорка особых условий при заключении договора цессии;
  • срок действия договора – период, за который должны быть выполнены все условия договора. Если сроки не оговариваются, то цессионарий имеет право востребовать долг с даты заключения договора;
  • решение споров – споры по договору, возникшие во время его выполнения, должны быть урегулированы в соответствии с законодательством;
  • прочие или дополнительные условия – в этом разделе должно быть указанно, что договор составляется в трех экземплярах, даже если заемщик не участвовал в заключении соглашения. Если должник не подписывал договор, в разделе указывается способ и сроки его оповещения;
  • реквизиты и подписи обеих сторон.

В некоторых случаях пункты договора могут меняться и дополнятся.

Образец договора цессии.

Между юридическими лицами

Чаще всего договор цессии заключается между юридическими лицами в результате реорганизации предприятий. При смене лиц управления предприятием также составляется подобный договор, так как представители организации уже другие.

Долг старого предприятия переоформляется на новое. Та же процедура происходит в результате смены займодавца другим юридическим лицом.

Но в случае задолженности по выплате алиментов, пособий и пенсий, выплачивании морального ущерба, банкротства предприятия, возмещения вреда здоровью человека и т.д., договор цессии между юридическими лицами не может быть заключен.

При передаче недействительных требований или документов в виде подтверждения займа займодавцем, он несет за это ответственность, что указывается в законе.

Читайте также:  Трудовой договор с заместителем генерального директора (срочный; без испытания): бланк, образец 2021

Между физическими лицами

Между физическими лицами заключается договор цессии во время раздела имущества в случае развода, при переводе части или полного долга по займу, который оформлено на одного из супругов и т. д.

В договоре по уступке прав цедент отказывается от своих прав и передает их цессионарию и получает или не получает за это определенное вознаграждение.

Особенности составления и заключения договора уступки прав (цессии) по договору займа

Законодательством установлена письменная форма заключения договора.  Договор цессии должен иметь такое же оформление, как и первоначальный договор займа.

Потому если сделка, по которой проводится уступка прав, относится к вопросам государственного регулирования, то она должна регистрироваться в порядке, установленном законом. А если она заверялась нотариусом, то и новый договор также следует заверять нотариусом.

Договор цессии по договору займа с залогом или без него не выделяется среди отдельных видов договоров и не имеет специальных условий, требований к оформлению и составлению.

Правовая основа договора цессии близка к договору факторинга – финансирования под условие уступки права требования по займу.

В этом случае одна сторона передает или берет на себя обязательство передать второй стороне в расположение деньги за определенную плату, а эта сторона уступает свое право требования денег с заемщика.

От цессии факторинг отличается своим предметом – денежными средствами, тогда как договор цессии может заключаться как для товаров, так и для денег.

Договор цессии не должен перечить существующим актам гражданского законодательства, но в случае отсутствия в последнем нужных норм, они урегулируются в заключаемом договоре по согласию обеих сторон.

Законодательство РФ не запрещает передавать право получения долга по задолженности, которая уже существует или может возникнуть согласно всем предпосылкам. Уступка прав может производиться по всему договору и по его непогашенной части в отдельности.

Основные и дополнительные условия

Основным условием при заключении договора цессии является его письменная форма с соблюдением формы изначального договора займа. Также важно, чтобы предметом договора цессии была определенная материальная ценность (деньги или товар).

Договор уступки прав должен содержать в себе все стороны договора и их реквизиты, характер договора (возмездный или безвозмездный), условия передачи прав по договору займа, ответственность, которую понесут стороны при невыполнении условий договора, документы, подтверждающие факт займа, срок возврата долга по новому договору и т.п.

В договоре цессии не обязательно указывать цель, с которой он заключается. Также не обязательно иметь согласие или присутствие должника для заключения договора.

Заключать договор по уступке прав запрещается, ели речь идет о возмещении нематериальных убытков, а также прав, связанных с кредитором (выплаты алиментов, пенсий, пособий).

Приложения и сопутствующие документы

В договоре по уступке прав могут содержаться следующие приложения и сопутствующие документы:

  1. График платежей, в котором регулируются условия, сроки и размеры платежей по займу. График действует на основании и в соответствии с договором цессии.
  2. Акт приема-передачи документов – обязательная часть договора цессии, так как он выступает в качестве протокола, определяющего перечень документации, которую одна сторона передает другой. Указывается количество документов, их наименование и т.д.
  3. Дополнительное соглашение – предусмотрение определенных обстоятельств, в результате возникновения которых некоторые пункты договора подлежат отмене, изменению или к добавляются новые условия. Это соглашение должно соответствовать всем требованиям и форме основного договора, так как оно является его продолжением в результате наступления определенных обстоятельств.
  4. Протокол разногласий – документ, фиксирующий разногласия сторон по условиям договора во время или после его составления. Все спорные вопросы фиксируются в этом дополнении чаще всего в виде таблицы, имеющей колонку с несогласованным пунктом и две колонки, в которых каждая сторона выдвигает свои пути его разрешения.
  5. Протокол согласования разногласий – соглашение, которое составляется в случае несогласия одной стороны с протоколом разногласий. Этот протокол содержит в себе сведения с протокола разногласий и указание на то, как они приняты (в редакции какой из сторон или по обоюдному соглашению). После подписания протокола разногласий обеими сторонами, его включают в договор цессии как неотъемлемую часть или переделывают договор в соответствии с новыми решениями.

Договор цессии по договору займа может заключаться между юридическими и физическими лицами. Его основная цель – передача права собственности на займ одной стороны – другой.

Договор может заключаться, как и займодавцем, в результате которого новый владелец получает право на взыскание займа с должника, так и заемщиком, когда в результате реорганизации предприятия или других условий возвращать займ будет другое лицо.

Видео: споры из договора цессии — юридическая онлайн консультация Дефанс

Переуступка долга: правила и процедуры

Природа образования долга заключается в том, что один субъект передает во временное распоряжение второму какой-либо ценный предмет. Например, деньги, недвижимость, товары или даже нематериальные активы. Пока получатель не вернул ценности кредитору, за ним числится долг. Причем в роли кредитора и получателя могут выступать не только организации, но и частные бизнесмены, и граждане.

Кредитор, не получив возврата задолженности, предпринимает законные методы по взысканию. Если действия не дают никакого результата и должник не возвращает заем, то допускается продать долг третьему лицу. Такая процедура называется переуступкой долга.

Но отказаться от своих обязательств в пользу третьего лица может не только кредитор. Должник также имеет право на перевод своих обязательств на другого гражданина или стороннюю фирму. Процедура называется перевод долга, это, по сути, замена должника на нового ответчика по долговым обязательствам. Для каждого вида уступки или перевода прав на задолженность предусмотрены свои особенности.

Когда это нужно

Ситуаций, когда стороны договора о предоставлении займа меняются, довольно много. Рассмотрим самые распространенные случаи перевода долговых обязательств:

Новый кредитор или переуступка прав Новый плательщик или перевод задолженности
  • Займодавец утратил возможность истребовать задолженность к возврату.
  • Возникновение финансовых проблем, продажа долговых обязательств с целью получения финансовых активов.
  • Риск невозврата долга, признание должника неплатежеспособным.
  • Отсутствие времени и возможностей на ведение судебных тяжб по истребованию задолженности.
  1. Займополучатель утрачивает возможность платить по кредиту.
  2. Проведена реорганизация ответчика по долговым обязательствам, в роли нового держателя обязательств выступает правопреемник.
  3. Смерть должника, переход обязательств к наследникам.
  4. Утрата необходимости в займе, кредите, ипотеке.

Для каждой ситуации предусмотрены свои правила и требования. Если не соблюсти законодательные нормы, то сделку признают недействительной.

Переуступка долговых прав

Процедура, при которой долг перепродается от одного кредитора другому, оформляется договором цессии. Положения о цессии регламентированы в ст. 388 — 390 ГК РФ.

Цедент в договоре цессии — это первоначальный кредитор, тот субъект, который выдал заем должнику. Цессарий — это покупатель задолженности, или новый кредитор.

Должник по договору цессии остается неизменным, то есть договор цессии не предусматривает перевод плательщика.

Если в первоначальном договоре кредитования указано, что кредитор не имеет права перепродать задолженность, то о договоре цессии не может быть и речи.

В первоначальном соглашении также может быть прописано условие, что договор цессии составляется только по согласованию с должником.

Если таковых условий в кредитном контракте нет, то кредитор вправе без уведомления должника перепродать задолженности третьим лицам. Такие условия можно прописать отдельно.

Например, если между получателем и займодателем будет заключено дополнительное соглашение о невозможности переуступки прав.

Важное о налогообложении

Переуступка долга — это платная процедура. Стоимость сделки — сумма долговых обязательств. Помимо основной стоимости задолженности, в сумму сделки могут быть включены дополнительные услуги.

Но стороны могут договориться и о безвозмездной передаче долговых обязательств. В таком случае для участников сделки возникают налоговые риски. Например, для простых граждан — это облагаемая НДФЛ материальная выгода.

А для предпринимателей и организаций — риски, связанные с исчислением налога на прибыль и НДС.

Ссылка на основную публикацию