Учредительные документы юридического лица, Документы, подтверждающие полномочия лиц, которым предоставлено право первой или второй подписи — Банковское право

В ходе деятельности даже самой маленькой компании возникает необходимость готовить документы и передавать их в государственные органы, финансовые, коммерческие и иные структуры.

Несмотря на то, что более 5 лет назад право первой и второй подписи отменили, чтобы удостоверить подлинность документации и содержащихся в ней распоряжений, все равно необходимо назначать лиц, которые будут ее заверять.

Они же будут отвечать перед законом в случае нарушений.

Понятие и разъяснения, что такое право первой подписи, представлены в:

По общим правилам, право первой подписи принадлежит руководителю (директору) — назначенному или избранному. Никакие приказы или распоряжения собственников организации для передачи ему полномочий не нужны. Но если по каким-то причинам право первой подписи у главного бухгалтера или иного лица, этот момент уже следует оформить документально.

До 2013 года закон запрещал передавать право первой подписи в банке главному бухгалтеру или иному сотруднику, все платежные поручения проходили через руководителя. Сейчас этот запрет снят, и не имеет значения, кто что заверяет. Такие полномочия допускается передать любым гражданам, работающим в компании или на компанию.

Что такое право второй подписи и кому оно принадлежит

Руководители — тоже люди, и иногда они болеют, отдыхают, работают в командировках.

Чтобы работа компании не останавливалась, назначаются лица, которые смогут подписывать документы вместо первого лица организации. Чаще всего такими полномочиями наделяют заместителей и главбухов.

Разъяснение, что это право второй подписи главного бухгалтера, останется неполным, если не уточнить, что это возможность:

  • заверять в основном бухгалтерские и финансовые документы — распоряжения на уплату зарплаты и обязательных платежей;
  • подавать запросы и пояснения в налоговую и внебюджетные фонды;
  • взаимодействовать с государственными и контролирующими органами.

Нормами гражданского законодательства определяется и что означает право второй подписи, и как наделить соответствующими полномочиями. И важно, что передавать полномочия в этом случае обязательно, а делает это руководитель или замещающий его работник.

При желании или необходимости в организации может отсутствовать сотрудник, имеющий право второй подписи в банке или иной структуре. К примеру, ИП без работников.

Он самостоятельно и собственноручно заверяет все необходимые квитанции, декларации, заявления и прочие финансовые и расчетные бумаги.

Но он имеет возможность пригласить стороннюю организацию или бухгалтера и передать право второй единственной подписи в банковской карточке конкретному лицу по договору оказания возмездных услуг.

Как передать полномочия

Поскольку уже не действует строгий закон о праве второй подписи и заверять документы разрешено любому сотруднику или третьему лицу, возможны две ситуации:

  1. Полномочия передают штатному сотруднику организации.
  2. Заверять документы сможет стороннее лицо, с которым заключен договор на оказание возмездных услуг или иное соглашение.

В первом случае руководитель издает приказ о наделении одного или нескольких работников полномочиями по заверению определенных документов. В таком распоряжении обычно четко оговаривают, кто и какие бумаги сможет удостоверить в отсутствие начальства, либо передают все сразу.

Образец приказа о наделении правом первой подписи

Нельзя включить в приказ абсолютно любого работника. Если в обязанности сотрудника не входят действия с распределением денежных средств, формированием и направлением платежей, он не сможет и заверять подобные бумаги.

Второй вариант — если компания передала бухгалтерские услуги на аутсорсинг или всю бухгалтерско-финансовую деятельность ведет сторонний специалист.

В таком случае сначала заключают договор об оказании услуг, где прописывают обязанности сторон, а в дополнение оформляют доверенность на представление интересов.

Особых требований к доверенности нет, она подчиняется нормам гражданского законодательства.

Пример доверенности

Несколько нюансов

  1. Учтите: одного приказа или доверенности недостаточно. Дополнительно в карточки банков добавляют новые образцы, чтобы кредитные учреждения могли распознать доверенное лицо и выполнить поручение клиента. Кстати, уполномоченные лица расписываются в карточках банка в присутствии сотрудника учреждения. Иначе потребуется нотариальное заверение образцов, гласит Инструкция Банка России №153-И от 30.05.2014.

Доверенность на право подписи документов: как оформить, образец

Доверенность на право подписи различных документов предназначена для подписания доверенным лицом документов в организациях и учреждениях. Оформляется данный вид доверенности в простой письменной форме.

В соответствии с ГК РФ доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому для представительства перед третьими лицами.

В этой публикации мы расскажем обо всех нюансах оформления доверенности на подпись документов.

Что такое доверенность на право подписи документов?

Документом, который подтверждает полномочия представителя действовать от имени юридического лица, является доверенность.

Она нужна в каждом случае, когда от имени компании выступает лицо, не являющееся ее законным представителем.

Без доверенности вправе действовать только ее руководитель или иной представитель, имеющий на это право в соответствии с уставом организации, учредительными документами или в силу закона.

Виды доверенностей на право подписи документов

Перечень должностных лиц, которые имеют право заверять подписью деловые бумаги компании, должен быть прописан в организационных документах фирмы. Чаще всего в этот перечень входит руководитель и ряд сотрудников, которых он наделил соответствующими полномочиями.

Устав организации закрепляет список этих полномочий и определяет порядок их делегирования подчиненным. Как правило, данная процедура может быть осуществлена двумя базовыми способами:

  • издание приказа о распределении полномочий;
  • оформление доверенности на осуществление определенных действий от имени организации.

Право заверять подписью деловые бумаги фирмы предоставляет доверенность на право подписи документов, выдаваемая сотруднику. Действие доверенности может быть распространено на весь корпус деловых бумаг компании,  а может быть ограничено только определенными видами деловой документации. Это могут быть акты, договоры или накладные.

Статьи с 185 по 189 Гражданского кодекса Российской Федерации посвящены определению содержания доверенности. Законом закрепляются основные положения данного  документа и правила их оформления.

Срок действия — это основное отличие перечисленных выше доверенностей друг от друга. Специальная и разовая доверенность дают право на однократное выполнение какой-либо процедуры. Соотвественно, после выполнения этой процедуры данная деловая бумага утрачивает свою силу.

Учредительные документы юридического лица, Документы, подтверждающие полномочия лиц, которым предоставлено право первой или второй подписи - Банковское право

Кто и в каких случаях выписывает доверенность?

Учредительные документы юридического лица их перечень и порядок составления

Устав предприятия.

Протокол, в котором зафиксировано решение о создании ООО. Учредительный договор. Назначение на должность генерального директора – официальный приказ.

Официальная выписка из ЕГРЮЛ.

Назначение главного бухгалтера – приказ.

Свидетельство ИНН. Свидетельство ОГРН.

Сведения о праве собственности на помещение, где вы осуществляете деятельность или договор аренды (подтверждение юридического адреса) – свидетельство.

В программном манифесте большевиков говорилось о раскулачивании и прочих прелестях коммунистической эпохи. Но с распадом союза у граждан появилась возможность проявить свои предпринимательские способности в деле.

Для этого достаточно зарегистрировать свои действия и получить на руки учредительные документы. Под ними понимают основы уставной и организационной деятельности, как для юр. так и для физ.

Это набор документов, которые являются основанием для регистрации юридического лица и ведения им разрешенных видов деятельности.

Составная часть актов зависит от организационно-правовой формы юридического лица и территориальных особенностей с учетом предполагаемой деятельности.

устав организации (юридического лица); справка из банка, где находится уставной капитал юридического лица; количественный состав учредителей юридического лица (с личными данными на каждого из них); протокол собрания учредителей и результат (выбор руководителя); в зависимости от предполагаемого вида деятельности к учредительным актам могут быть причислены лицензии и сертификаты, генеральные лицензии и бумаги о передаче прав собственности.

Пакет документов для кредита юридическому лицу

Учредительные документы юридического лица, Документы, подтверждающие полномочия лиц, которым предоставлено право первой или второй подписи - Банковское право

  • Запрашиваемые акты, счета и отчеты нужны всем банкам не для проформы, а для детального и достоверного анализа вашей деятельности.
  • И, как следствие – обоснованного заключения о степени надежности и потенциальной платежеспособности организации.
  • Поэтому можно с уверенностью утверждать, что, скорее всего, вас попросят представить следующие документы.

Основные правоустанавливающие документы организации

  • Учредительные документы (Устав ООО, ЗАО, Уставной договор и т.д.).
  • Свидетельство о государственной регистрации.
  • Выписка из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).
  • Свидетельство о постановке на налоговый учет.

Бумаги руководителей и должностных лиц

  • Документы, подтверждающие полномочия и легитимность представителя, обращающегося за кредитом. Это может быть, например, выписка из протокола собрания учредителей.
  • Приказы о назначении на должность директора или главного бухгалтера.
  • Копии паспортов представителей и поручителей (если такие есть).

Отчетность

  • Бухгалтерская: баланс и отчет о прибылях и убытках. Обычно за несколько отчетных периодов.
  • Выписка о движении средств (на текущем и расчетном счетах).
  • Справка об отсутствии задолженности по ссудам.

Прочее

Может потребоваться самый широкий спектр контрактов, справок, актов. Чаще всего это:

  • Договора по основной деятельности (например, связанные с десятком наиболее крупных клиентов).
  • Договора аренды помещений и техники, автотранспорта.
  • Справки из органов государственной власти, Пенсионного Фонда и соцстраха.
  • Подтверждение принятого решения о проведении кредитной сделки (например, решение собрания учредителей). 
Читайте также:  Должен ли муж платить алименты жене если она в декрете, алименты беременной жене в браке

Документы для оформления залога по бизнес-кредиту

В зависимости от имущества, использующегося в качестве обеспечения, могут запрашиваться списки товара на складе, счета-фактуры и накладные; свидетельства о праве собственности на объекты недвижимости, технические паспорта транспортных средств и спецтехники, гарантийные талоны.

Иначе говоря, эти документы подтверждают право владения и распоряжения и описывают характеристики и особенности залогового имущества. Первое нужно для констатации самого факта предоставления залога; второе – для оценки его стоимости (с учетом дисконта).

Все бумаги обычно продаются в виде копий с предъявлением оригинала. Иногда требуется нотариальное заверение пакета.

См. также:

  • Расчет графика платежей
  • Что нужно знать о поручителях
  • Процентные ставки по кредитам для бизнеса

Перечень документов для регистрации ООО с одним учредителем

 В том случае, если учредителем общества будет выступать одно
физическое лицо, то необходимо предоставить:

  •  Решение единственного участника №1. В котором прописывается решение о создании общества, утверждение устава общества, информация о назначении органа управления общества, а также размер уставного капитала, порядок и сроки его оплаты;
  •  Устав общества в количестве 2 экземпляров, так как один будет передан в государственный орган регистрации. Данный документ является учредительным документом и в случае его запроса, передается только нотариальная копия. Подлинник всегда должен храниться в личном деле общества. Устав ООО должен содержать в себе такую информацию, как наименование ООО (как полное, так и сокращенное), адрес регистрации общества, данные о размере уставного капитала, права и обязанности участника;
  •  Заявление на регистрацию общества в налоговый орган по форме №Р11001 (ИФНС №46 по г. Москве – в случае регистрации ООО в Москве);
  •  Гарантийное письмо от арендодателя на юридический адрес и копию свидетельства права собственности. Предоставляется в случае регистрации общества не на адрес вашей прописки;
  •  Копии паспортов учредителей и руководителя общества (генерального директора).  В том случае, если в регистрации участвуют иностранные граждане, то необходимо приложить нотариально заверенный перевод паспорта;
  •  Заявление о переходе на Упрощенную систему налогообложения в 3 экз. (в случае если выберете упрощенную систему налогообложения);
  •  Квитанцию об оплате госпошлины в размере 4 000 рублей.

Учредительные документы юридического лица

Итак, какие же документы нужны для регистрации юридического лица? Об этом Вы узнаете, прочитав эту статью, состоящей из следующих разделов:

Эта статья написана в рамках пошагового руководства по самостоятельной регистрации бизнеса:

Учредительные документы юридического лица

  1. Одним из самых трудоемких и самым ответственным этапом создания юридического лица является этап составления и оформления учредительных документов.
  2. Под учредительными документами понимаются документы, которые обеспечивают юридическое основание для деятельности юридического лица.

  3. Статья 52 Гражданско кодекса РФ относит к числу учредительных документов устав организации и (или) учредительный договор, а также — положение.

  4. Набор учредительных документов зависит как от вида организации, так и от ее организационно — правовой формы:
  5. Законы РФ делят все юридические лица различные организационно-правовые формы, в том числе:
  • общество с ограниченной ответственностью;
  • зактрытое и открытое акционерные общества;
  • государственные и муниципальные унитарные предприятия, основанные на праве хозяйственного ведения и оперативного управления.

Юридическое лицо считается созданным с момента его государственной регистрации, что на практике непосредственно означает момент регистрации его учредительных документов.

Устав юридического лица

  • Легального определения понятия «устав юридического лица» нет.
  • Исходя из системного толкования законодательства можно сделать вывод о том, что устав юридического лица — это утвержденный в установленном законом порядке и зарегистрированный локальный нормативно-правовой акт, определяющий правовое положение юридического лица его структуру, устройство, виды деятельности и регулирующий отношения между участниками и самим юридическим лицом.
  • Требования о содержании любых учредительных документов сводятся к тому, что в них обязательно указывается название и адрес организации, размер уставного капитала, порядок управления организацией и полномочия каждого органа управления и некоторые другие вопросы.
  • Учредительные документы должны содержать название и место нахождения юридического лица, порядок управления его деятельностью и другую необходимую информацию.
  • Детальные требования учредительных документов установлены законами «Об обществах с ограниченной ответственностью», «Об акционерных обществах», «О некоммерческих организациях», об общественных объединениях» и другими законами.
  • При оформлении учредительных документов важным является соблюдение требований действующего законодательства, предъявляемых к учредительным документам юридического лица
  • Это в первую очередь правильное содержание устава, которое важно для налогового органа и которое в обязательном порядке им проверяются
  • В этой связи очень важен грамотный юридический подход к составлению учредительных документов.
  • К примеру, согласно Закону «Об обществах с ограниченной ответственностью» устав ООО должен содержать:
  • полное и сокращенное фирменное наименование;
  • сведения о месте нахождения;
  • сведения о составе и компетенции органов управления;
  • сведения о размере уставного капитала;
  • права и обязанности участников;
  • сведения о порядке перехода доли или части доли в уставном капитале к другому лицу;
  • иные сведения.

Устав ООО может также содержать иные положения, не противоречащие законам РФ.

Требования к содержани уставов организаций других организационно-правовых фомам отличаются лишь спецификой каждого вида организации и ее организационо-правовой формы.

Учредительный договор организации

Учредительный договор является одним из видов учредительных документов не для всех организаций. Так с 1 июля 2009 года учредительные договоры обществ с ограниченной ответственностью утрачивают силу учредительных документов, о чем прямо указано в Законе от 30.12.2008 № 312-ФЗ. В законе «Об акционерных обществах» также имеется аналогичная оговорка.

Тем не менее, учредительный договор и сейчас может заключаться между учредителями (участниками) ООО, но, будет носить характер внутреннего документа ООО и может использоваться только для внутренних целей юридического лица.

Учредительные документы юридического лица

В зависимости от его организационно-правовой формы могут быть: только устав; учредительный договор и устав; только учредительный договор. Так, учредительными документами хозяйственных товариществ и обществ признаются:

  • – учредительный договор – для полных товариществ и товариществ на вере;
  • – устав – для ООО, обществ с дополнительной ответственностью и АО.

Устав также является учредительным документом для производственного кооператива и унитарного предприятия (государственного и муниципального).

Учредительными документами некоммерческих организаций являются:

  • – устав – для общественной и религиозной организации (объединения), фонда, некоммерческого партнерства, частного, бюджетного или автономного учреждения, автономной некоммерческой организации или потребительского кооператива;
  • – учредительный договор и устав – для ассоциации и союза, а также коллегии адвокатов.

Кроме того, учредители (участники) некоммерческих партнерств, а также автономных некоммерческих организаций вправе заключить учредительный договор. В этом случае он становится учредительным документом данных организаций наряду с уставом.

Учредительным документом казенного учреждения может быть устав либо в случаях, установленных законом, нормативными правовыми актами Президента РФ или Правительства РФ, положение, утвержденные органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя казенного учреждения.

Адвокатские палаты субъектов РФ действуют на основании общих положений для организаций данного вида, предусмотренных Федеральным законом от 31.05.2002 № 63-ΦЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации». Федеральная палата адвокатов действует на основании устава, принимаемого Всероссийским съездом адвокатов.

  • Ими могут быть:
  • а) подтверждающими право первой подписи в хозяйственных обществах:
  • протокол общего собрания акционеров (участников) (выписка из него) либо протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) (выписка из него), если уставом общества решение вопроса об избрании единоличного исполнительного органа отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета);
  • – если функции единоличного исполнительного органа переданы управляющей организации (управляющему), то представляется протокол общего собрания акционеров (участников) (выписка из него) либо протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) (выписка из него) – в зависимости от того, к чьей компетенции уставом отнесено решение данного вопроса – о принятом решении о передаче полномочий, а также договор, заключенный с управляющей организацией (управляющим) и пакет документов для идентификации управляющей организации (управляющего);
  • – если в уставе срок полномочий единоличного исполнительного органа указан как «определяемый контрактом», представляется контракт с указанным лицом либо выписка из него, содержащая срок его действия, а также права и обязанности (компетенцию) единоличного исполнительного органа;
  • б) подтверждающими право первой подписи от имени юридического лица независимо от его организационно-правовой формы:
    • – решение (приказ, распоряжение) о назначении единоличного исполнительного органа;
    • – доверенность на сотрудника юридического лица о предоставлении права первой подписи;
    • – доверенность на сотрудника управляющей организации о предоставлении нрава первой подписи – если функции единоличного исполнительного органа переданы управляющей организации;
    • – приказ (распоряжение) единоличного исполнительного органа о предоставлении права первой подписи лицу, обладающему распорядительными или административно- хозяйственными полномочиями;
    • – должностная инструкция, из которой следует, что данному лицу предоставлено право первой подписи (в случае, если в приказе о назначении на должность прямо нс указано, что сотрудник наделен правом первой подписи);
  • в) подтверждающими право первой подписи от имени обособленного подразделения юридического лица:
    • – доверенность на руководителя обособленного подразделения, содержащая указание на предоставление права первой подписи;
    • – приказ (распоряжение) руководителя обособленного подразделения о предоставлении права первой подписи сотруднику обособленного подразделения, если полномочия руководителя обособленного подразделения на издание такого приказа (распоряжения) следуют из положения об обособленном подразделении либо доверенности;
  • г) подтверждающими право второй подписи от имени юридического лица независимо от его организационно-правовой формы, а также от имени обособленного подразделения юридического лица:
    • – приказ единоличного исполнительного органа о назначении главного бухгалтера;
    • – приказ единоличного исполнительного органа о назначении лица, исполняющего обязанности главного бухгалтера, и о предоставлении ему права второй подписи;
    • – приказ единоличного исполнительного органа, согласованный с главным бухгалтером, содержащий перечень лиц, которым предоставлено право второй подписи;
    • – должностная инструкция, из которой следует, что данному лицу предоставлено право второй подписи (в случае, если в приказе о назначении на должность прямо нс указано, что сотрудник наделен правом второй подписи);
    • – договор о передаче функций главного бухгалтера специализированной организации, из которого следует, что работникам специализированной организации предоставлено право второй подписи;
    • – приказ (распоряжение) руководителя обособленного подразделения о предоставлении права второй подписи сотруднику обособленного подразделения, если полномочия руководителя обособленного подразделения на издание такого приказа (распоряжения) следуют из положения об обособленном подразделении либо доверенности;
    • – приказ единоличного исполнительного органа (приказ (распоряжение) руководителя обособленного подразделения) либо официальное письмо, подтверждающее ведение бухгалтерского учета лично единоличным исполнительным органом (руководителем обособленного подразделения) – если соответствующее лицо ведет бухгалтерский учет лично.
Читайте также:  Ответственность за неуплату кредита

На практике кредитные организации в целях максимально полной идентификации клиента при открытии счета требуют от юридических лиц представления, помимо перечисленных выше, следующих дополнительных документов:

  • 1) всех «промежуточных» свидетельств о внесении записей в ЕГРЮЛ, как связанных с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанных с этим;
  • 2) протоколов общих собраний участников (акционеров) (решений единственного участника (акционера)) под каждое из указанных выше свидетельств, проясняющих существо состоявшихся изменений;
  • 3) выписки из ЕГРЮЛ (как правило, давностью не более одного месяца);
  • 4) письма о присвоении кодов федерального статистического наблюдения;
  • 5) копий паспортов (иных документов, удостоверяющих личность) и свидетельств о постановке на учет в налоговом органе лиц, указанных в банковской карточке;
  • 6) договора аренды (свидетельства о нраве собственности) на помещение, в котором располагается единоличный исполнительный орган юридического лица;
  • 7) анкеты клиента по форме, установленной банком, в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ от 19.08.2004 № 262-П.

Если счет открывается не руководителем организации, а иным лицом, требуется представление доверенности на право открытия банковского счета и копии паспорта представителя (иного документа, удостоверяющего личность).

Как правило, уставные документы и свидетельства представляются в виде нотариально удостоверенных копий (с предъявлением подлинников), остальные документы – в виде копий, заверенных единоличным исполнительным органом и печатью организации (с одновременным предъявлением подлинников).

Инструкцией ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И установлены требования по ведению юридического досье клиента, а также предусмотрены положения, касающиеся принятия внутренних документов кредитной организации, регламентирующих правовой режим открытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).

При представлении клиентом всех вышеуказанных документов кредитная организация обязана открыть потенциальному клиенту банковский счет. Отказ кредитной организации в открытии банковского счета допускается в следующих случаях:

  • а) если такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание клиента либо допускается законом или иными правовыми актами (ст. 846 ГК);
  • б) в случае непредставления клиентом документов, подтверждающих сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представления недостоверных сведений (п. 1.2 инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И);
  • в) в случае непредставления резидентами и нерезидентами установленных ч. 4 и 5 ст. 23 Закона о валютном регулировании документов, удостоверяющих личность физического лица, статус юридического лица (для нерезидентов), документа о государственной регистрации юридического лица (для резидентов), свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и иных;
  • г) в случае наличия решения налогового органа о приостановлении операций по банковскому счету клиента (п. 9 ст. 76 НК). При этом требования налогового законодательства распространяются лишь на те счета, которые обладают правовым режимом «счета» в смысле ст. 11 НК. Ответственность для банка по п. 1 ст. 132 НК не может наступить, если открытый банком счет не отвечает вышеуказанному определению счета (например, ссудный, транзитный валютный и др.), так как п. 9 ст. 76 НК запрещает банку открывать лишь те счета, которые в целях НК могут быть признаны таковыми (ч. 2 ст. 11 НК)[1];
  • д) в случаях, предусмотренных п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов, согласно которому кредитным организациям запрещается:
    • – устанавливать и поддерживать отношения с банками- нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;
    • – открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя. Названное требование не распространяется на случаи изменения условий ранее заключенного договора, при которых не требуется личное присутствие вкладчика или его представителя (см. информационное письмо ЦБ РФ от 31.08.2005 № 8);
    • – открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицам документов, необходимых для их идентификации;
    • – заключать договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом либо его представителем документов, необходимых для идентификации клиента (представителя клиента).

Действующие в настоящее время банковские правила открытия счетов и вкладов юридическим и физическим лицам «делают невозможным открытие анонимного вклада или счета. Даже открытие вклада физическим лицом на имя третьего лица предполагает представление банку информации как о вносителе денежных средств, так и о третьем лице, на имя которого открывается вклад.

Режим так называемых номерных банковских счетов также предполагает представление в банк полной информации о владельце такого вклада, причем этой информацией в банке владеет ограниченное число ответственных сотрудников»[2]. В письме ЦБ РФ от 20.01.

2003 № 7-Т Банк России подчеркнул, что кредитным организациям следует идентифицировать лицо, заключающее договор банковского счета (вклада) – клиента (вкладчика), лиц, осуществляющих от имени клиента (вкладчика) распоряжения о перечислении или выдаче средств со счета, третьих лиц, которые вносят денежные средства на счет клиента (вкладчика).

При этом рекомендуется при заключении кредитными организациями договоров банковского счета (вклада) отказаться от использования в их наименовании слова «номерной».

Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в следующих случаях:

  • – непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные в Законе о противодействии отмыванию доходов сведения, либо представления недостоверных документов;
  • – наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности;
  • – отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Разъяснения по необходимым документам

Информация мне не помогла

Для прохождения аккредитации без отказов необходимо приложить пакет документов по организации, оформленный надлежащим образом.

Выписка из ЕГРЮЛ (или выписка из ЕГРИП) должна быть получена не ранее чем за шесть месяцев до дня обращения с заявлением. Копия выписки заверяется нотариально, оригинал же выписки должен быть с печатью налоговой инспекции.

В качестве копии выписки из ЕГРЮЛ может быть представлена выписка из ЕГРЮЛ в электронном виде, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью налогового органа.

Копии учредительных документов участника закупки: Устав организации, для Товариществ на вере – Учредительный договор. Копия учредительного документа должна быть приложена полностью (с первой до последней страницы, сканированная, не распознанная), включая лист сшивки.

Копии документов, подтверждающих полномочия лица на получение аккредитации, и копии документов, подтверждающих полномочия руководителя:

  • если аккредитацию проходит руководитель организации (владелец ЭП), предоставляется документ о назначении/избрании руководителя на должность (решение/протокол о назначении директора/о продлении полномочий);
  • для руководителей государственных учреждений – приказ, распоряжение, постановление и т.д. о назначении лица (документ должен быть подписан вышестоящим органом).

Внимание! Если заявку на аккредитацию подаёт иное лицо, то вместе с документом о назначении руководителя должна предоставляться доверенность от генерального директора, содержащая полномочия на получение аккредитации (аккредитации на новый срок). Доверенность должна быть действительной, составленной в соответствии с требованиями ч.1 ст.186 ГК РФ.

Читайте также:  Как признать супруга ограниченно дееспособным и каковы последствия

Решение об одобрении или о совершении по результатам электронных аукционов сделок от имени участника закупки.

Если сделка является КРУПНОЙ, то, в соответствии с Уставом общества, органами, принимающими решение, могут быть:

  • для ООО – общее собрание участников, совет директоров или наблюдательный совет;
  • для ОАО, ЗАО, АО, ПАО – общее собрание акционеров, совет директоров или наблюдательный совет;
  • для унитарных предприятий – с согласия собственника имущества (учредитель);
  • для некоммерческих организаций – решение принимается органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.

Если сделка НЕ является КРУПНОЙ, решение принимается лицом, уполномоченным на получение аккредитации (по доверенности или руководителем организации).

Решение о сделках должно содержать одобрение для их совершения по результатам электронных процедур и ОБЯЗАТЕЛЬНО должно содержать МАКСИМАЛЬНУЮ СУММУ ОДНОЙ ТАКОЙ СДЕЛКИ. Сумма сделки должна быть указана в рублях.

Копии документов, удостоверяющих личность – предоставляется копия всех страниц паспорта гражданина РФ (с 1 по 20 страницы).

Как изменились правила открытия и закрытия банковских счетов

Как изменились правила открытия и закрытия банковских счетов

24 июля 2014 Денис Покшан Эксперт «Бухгалтерии Онлайн»

С 1 июля 2014 года действует новая инструкция Банка России об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) и депозитных счетов от 30.05.14 № 153-И (далее — Инструкция № 153-И). В этой процедуре может быть задействован и бухгалтер (например, при оформлении банковской карточки). Расскажем, на какие положения нового документа бухгалтеру следует обратить внимание.

Чтобы  открыть счет в банке, компании требуется заключить с этим банком соответствующий договор. В этих целях в банк представляется комплект документов, определенный пунктом 4.1 Инструкции № 153-И. В общем случае в него входят:

  • свидетельство о государственной регистрации организации;
  • учредительные документы (как правило — устав);
  • карточка с образцами подписей и оттиска печати (за исключением случаев, указанных в п. 1.12 Инструкции № 153-И);
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом подписи;
  • документы, подтверждающие право использования аналога собственноручной подписи (например, электронной подписи), если использование такого аналога предусмотрено договором;
  • документы, которые подтверждают полномочия единоличного исполнительного органа организации;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции либо документ, выдаваемый инспекцией именно в целях открытия счета;
  • лицензии, если они имеют непосредственное отношение к правоспособности организации заключать договор банковского счета.

Заметим, что до 1 июля 2014 года банки были вправе отказывать в заключении договора банковского счета, если клиентом не будут предоставлены документы или сведения, необходимые для его идентификации (п. 1.2 Инструкции № 28-И). С 1 июля банк при тех же обстоятельствах обязан отказать в заключении договора (п. 1.2 Инструкции № 153-И).

К «идентифицирующей» информации относятся, в частности, регистрационные документы, сведения о присутствии или отсутствии юридического лица по указанному в уставе местонахождению (так называемому юридическому адресу), перечень видов деятельности, список основных контрагентов и другие (приложение № 2 к Положению Банка России от 19.08.

04 № 262-П).

Оформление банковских карточек

До 1 июля 2014 года предусматривалось, что право первой подписи в компании принадлежит, в общем случае, руководителю, а второй подписи — главному бухгалтеру и (или) лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета. То есть именно руководитель и главбух должны были указываться в карточке за исключением случаев, когда их полномочия передавались иным лицам (п. п. 7.5-7.7 Инструкции Банка России от 14.09.06 № 28-И).

Теперь же наделять главбуха правом второй подписи не требуется. Право подписи может быть предоставлено любому сотруднику компании. При этом поменялись как форма, так и порядок заполнения банковских карточек. Если прежде в карточках было два поля (для первой и второй подписи), то теперь такого разделения нет (см. приложение № 1 к Инструкции № 153-И).

По общему правилу, в обновленной карточке должно быть не менее двух подписей. Однако по соглашению с банком количество подписей можно изменять, например, сократить до одной (абз. 12 п. 7.5 Инструкции № 153-И).

Если же подписей будет больше двух, то по соглашению с банком потребуется определить их сочетание. Например, установить, что вместе с подписью директора на платежке должна  одновременно быть подпись, к примеру, финансового директора (абз.

13 Инструкции № 153-И).

Обратите внимание Переоформлять карточки, которые были сданы в банк до вступления в силу Инструкции № 153-И, не нужно (п.12.2 Инструкции № 153-И).

Право подписи

При открытии счета, повторимся,  потребуются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом подписи (подп. «д» п. 4.1 Инструкции № 153-И). Руководитель может наделить этим правом сотрудников организации, в том числе, бухгалтера. Подтверждающими право подписи документами могут быть: — приказ о наделении правом подписи банковских документов;

— доверенность на право подписи банковских документов.

При этом допускается, что право подписи может передаваться и сторонним лицам, например, управляющей организации или лицам, оказывающим услуги по ведению бухгалтерского учета (п. 7.5 Инструкции № 153-И).

Аналог собственноручной подписи

В договоре с банком можно предусмотреть, что для распоряжения денежными средствами на счете компания будет использовать аналог собственноручной подписи (подп. «д» п. 4.1 Инструкции № 153-И). Как правило, таким аналогом является электронная подпись.

В этом случае в банк потребуется представить документ, который бы подтверждал наличие права использования электронной подписи. Таким документом может стать бумажный сертификат ключа проверки электронной подписи, который позволяет идентифицировать его принадлежность владельцу (подп. 2 ст.

2 Федерального закона от 06.04.11 № 63-ФЗ «Об электронной подписи»). Также потребуется паспорт или другое удостоверение личности (п. 1.7 Инструкции № 153-И).

Кстати, банковская карточка может вообще не оформляться, если компания для распоряжения средствами будет использовать только цифровую подпись (п. 1.12 Инструкции № 153-И).

Закрытие счета

Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета (п. п. 8.1 Инструкции № 153-И).

Договор банковского счета может быть прекращен:

  • по инициативе клиента;
  • по инициативе банка;
  • на основании вступившего в законную силу решения суда.

Перед закрытием счета имеет смысл снять все деньги со счета или перевести их на другой банковский счет. Банк должен провести такие операции не позднее семи дней с даты подачи соответствующего заявления (п. 3 ст. 859 ГК РФ).

При этом в Инструкции № 153-И уточнено, как должен поступить банк с невостребованным остатком при закрытии: остаток  направят на специальный счет в Банке России (п. 8.3 Инструкции № 153-И). Такой подход к невостребованным средствам, заметим, теперь согласуется с положениями гражданского законодательства (ст.

859 ГК РФ). В ранее действовавшей Инструкции Банка России от 14.09.06 № 28-И об этом не говорилось.

Внесение изменений в учредительные документы в 2021 году / Двитекс

Каждая компания хотя бы раз в жизни сталкивалась с необходимостью внесения изменений в ЕГРЮЛ или устав, а компании, стремительно развивающиеся, вносят изменения в реестр несколько раз в год.

В целом процедура внесения изменений в устав для ООО, акционерных обществ и НКО одинаковая, об особенностях, отличиях мы поговорим отдельно в данной инструкции.

В настоящей статье мы поговорим об изменениях в уставе организации, с которыми компания может столкнуться, сроках и порядке регистрации изменений в учредительные документы.

Для начала отметим, что предпринимателям необходимо помнить о том, что изменения, происходящие в организации, подразделяются на 2 вида: 

  • изменения, которые подлежат внесению в ЕГРЮЛ
  • изменения, требующие изменения устава организации

Отнесение изменения к тому или иному виду обуславливает порядок внесения таких изменений.

Об изменения, которые вносятся только в ЕГРЮЛ, не затрагивают устава, а также о порядке их внесения мы подробно рассказали в статье по ссылке “Внесение изменений в ЕГРЮЛ”.

В настоящей статье мы поговорим только о регистрации  изменений в уставе, которая часто в быту называется “перерегистрацией устава фирмы, ООО”.

Итак, какие изменения должны быть внесены в учредительные документы организации (в том числе устав)?

  • изменение адреса организации с изменением места нахождения
  • изменение наименования организации
  • смена директора организации (если в уставе прописаны данные директора)
  • изменение кодов ОКВЭД, если виды деятельности не предусмотрены “жестко” в уставе
  • изменение состава органов управления, полномочий органов управления, сроков полномочий, порядка принятия решений
  • изменение порядка и последствий выхода участника общества, порядка перехода доли или части доли в уставном капитале общества к другому лицу, порядка хранения документов общества и порядка предоставления обществом информации участникам общества и другим лицам
  • изменение размера уставного капитала (увеличение или уменьшение)
  • закрытие филиала (представительства), изменение их наименований или адреса места нахождения, если сведения о филиале (представительстве) содержатся в уставе (с 05.05.2014 года включение сведений о филиалах в устав необязательно)
  • исправление ошибки в уставе ООО, НКО, акционерного общества
  • изменение иных сведений, содержащихся в уставе организации
  • реорганизация компании

Внесение изменений в устав могут также потребоваться, например, в случае появления в компании второго учредителя (новый устав в ООО с двумя учредителями может включать иной порядок принятия решений, предусматривать порядок выхода участника из ООО).

По ссылкам на названии изменения в устав вы найдете пошаговые инструкции по внесению данного часто встречающегося изменения. Ниже мы приводим общую пошаговую инструкцию по внесению изменений в устав.

Обратите внимание! Приказом ФНС России от 31.08.2020 г. № ЕД-7-14/617@ ФНС утвердила новые формы заявлений для регистрации компаний, внесения изменений в ЕГРЮЛ, учредительные документы и иных регистрационных действий

Ссылка на основную публикацию